Caso tipo · Scenario esemplificativo
Il convivente e i figli di primo letto
Trust consigliato
La situazione
Uomo di 62 anni, separato, due figli dal primo matrimonio e una convivente da otto anni. Patrimonio: casa di residenza e risparmi per circa 700.000 €. Vuole garantire la convivente senza spogliare i figli.
La scelta progettuale
Trust con diritto di abitazione e rendita alla convivente per la vita, capitale ai figli alla scadenza. Beneficiari individuati con precisione per evitare l'aliquota dell'8%.
Perché
- La successione legittima non conosce il convivente: il trust scrive una regola altrimenti assente.
- Separa il "prima" dal "dopo": tutela il nuovo nucleo senza ledere i figli.
- La progettazione tiene conto dell'asimmetria fiscale (convivente: 8% senza franchigia).
La quota di legittima dei figli resta il confine invalicabile.
Approfondimenti
Contenuti informativi, non consulenza. Aggiornato al 2026-09-05.